Wat mag het kosten?

De lasten en baten van programma bedrijfsvoering bestaan uit:

• Directe personeelslasten
• Ict en automatisering
• Overige personeelsgerelateerde uitgaven (o.a. facilitair, arbo, kantine, archief)

Algemeen:
Het saldo van baten en lasten stijgt in de jaren 2021 t/m 2025 door de verwerking van de index en de doorwerking van gewijzigde kapitaallasten als uitwerking van de investeringen.
In 2021 is de begroting incidenteel verlaagd doordat diverse uitgaven door corona niet uitgevoerd kunnen worden, dan wel zijn verlaagd als gevolg van de temporiseringsmaatregelen in 2021.

Personeel:
De personele lasten zijn met het indexpercentage van 1,5% verhoogd. Daarnaast is een stelpost opgenomen voor de verdere verhoging naar 2,5%, die op grond van de septembercirculaire wordt verwacht.

Ict en automatisering
Lasten
De lasten voor Informatie en Automatisering stijgen met ca. € 225.000. De stijging is het gevolg van de doorwerking kapitaallasten van nieuwe investeringen uit de meerjarenplanning, waarbij ook een deel van de kosten als exploitatiebudget is verwerkt ter dekking van de jaarlijks stijgende kosten van licenties en webapplicaties die voorheen als investeringsbedragen in het MIP opgenomen waren. De bij de Kadernota als PMpost opgenomen incidentele kosten 2022 voor ICT van € 150.000 zijn verwerkt in dit product.

Baten
Als gevolg van technische correcties zijn de (doorbelastingen en verrekeningen) € 78.000  lager.

In 2022 stijgen de lasten door de verwerking van de indexering en een kleine verhoging van de kapitaallasten voortvloeiend uit de investeringen (nieuwe tractiemiddelen van de meerjaren investeringsplanning).

De lasten voor dit product zijn € 619.000 lager en wordt verklaard door:

• in 2021 zijn de incidentele kosten van € 486.000 voor de upgrade Sportpark Parkhout Zandveld (raadsbesluit 2020-101 d.d. 28 mei 2020) opgenomen. Voor 2022 zijn deze niet meer begroot.

• lagere rentelasten van € 23.000 als gevolg van aanpassing van de rekenrente van 1,25% naar 1%.
• incidentele vrijval van de stelpost kapitaallasten € 100.000 bedoeld voor bouwkostenstijging nieuwbouw scholen en sport.
• diverse overige kleine verschillen, voor totaal € 10.000.

Lasten
Het voordelige verschil van € 44.000 bestaat hoofdzakelijk uit lagere rentelasten door de verlaging van het rentepercentage van 1,25% naar 1%.

Lasten
Het voordelige verschil van € 107.000 bestaat hoofdzakelijk uit lagere rentelasten door de verlaging van het rentepercentage van 1,25% naar 1%. Daarnaast zijn de energielasten als gevolg van de verduurzamingsmaatregelen verlaagd met € 45.000.

Baten
De huurbaten Stadshuis zijn € 94.000 lager als gevolg van:

• de vervallen doorbelasting BTW aan de partners (WIL € 50.000 en Movactor € 8.000) in verband met het verstrijken van de herzieningstermijn van 10 jaar (Kadernota 2022). Voor MOvactor wordt als gevolg hiervan de huisvestingssubsidie met hetzelfde bedrag verlaagd.
• Daarnaast wordt door de vertraging van het Atriumbesluit de begrote huur en servicekosten niet volledig geïnd, hetgeen een nadeel is van €  36.000.

Lasten
Het voordelige verschil van € 38.000 bestaat hoofdzakelijk uit lagere rentelasten door de verlaging van het rentepercentage van 1,25% naar 1%.

Baten
De huur van het theater is verhoogd met de prijsindex. Daarnaast is in de baten de huur van het theatercafé opgenomen.  

Lasten
De lasten zijn € 469.000 hoger als gevolg van:

• Met ingang van 2022 zijn de lasten van Buurtpleinen Batau, Zuid, Galecop en Doorslag structureel begroot binnen het programma Bedrijfsvoering voor totaal € 730.000. Ten opzichte van 2021 betekent dit een toename van ca. € 300.000. Voorheen werd dit gesubsidieerd aan Movactor en verantwoord binnen het programma Versterking Eigen Kracht, onder de subsidies Welzijn. Deze subsidies zijn verlaagd en toegevoegd aan de budgetten Vastgoed.
• Hogere kapitaallasten € 95.000, grotendeels te verklaren door de verwerking van de eenmalige afschrijving MEC, als gevolg van de besluitvorming MEC (11 juli 2019, 2019-202 en 3 juni 2021, 2021-178).
• als uitvloeisel van het raadsbesluit Verduurzaming Vastgoed  (28 maart 2019, 2019-051) was een stelpost verlaging energiekosten begroot op dit onderdeel, van € 100.000. Deze is budgettair neutraal verdeeld over Stadshuis, Sport, Overige accommodaties en Parkeren.

Baten
De lagere baten van € 21.000 betreft een combinatie van index en diverse kleine, niet nader te verklaren verschillen.